7 типичных ошибок при платежах с отдельного счёта, открытого для расчетов по ГОЗ

Все больше предприятий включаются в состав коопераций по выполнению государственного оборонного заказа. В связи с возросшим числом платежей с отдельных счетов появляются и ошибки, которые допускают участники сделок. Эта статья поможет избежать наиболее распространенных из них.

Основные ошибки при платежах с отдельных счетов

1. Счёт не открыт

Отсутствие открытого в банке отдельного счёта поставщика (исполнителя) для проведения платежа (оплаты) в его адрес с отдельного счёта заказчика (головного исполнителя, исполнителя). Механизм резервирования номера отдельного счёта для заключения контракта не подменяет собой факт открытия счёта согласно требованиям законодательства Российской Федерации.

2. Отличия в текстах контрактов у участников сделки

Различные экземпляры (редакции) контракта у заказчика (головного исполнителя, исполнителя) и у поставщика (исполнителя) недопустимы – стороны, заключающие сделку, должны заранее согласовать условия контракта.

3. Отсутствие денежных средств на отдельном счёте плательщика в размере, достаточном для платежа

При формировании платёжного поручения необходимо удостовериться, что размер денежных средств, размещённых на отдельном счете, не менее суммы такого платежа (с учётом возможных ограничений, наложенных на счёт уполномоченными органами, например, ФНС России, ФССП России и т.д.).

4. Платёж нарушает режим отдельного счёта

С режимом отдельного счета (разрешенные и запрещенные операции) можно ознакомиться в статьях 8.3 и 8.4 федерального закона № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе».

5. Ошибки в назначении платежа и ошибочные подтверждающие документы

При контроле платежа банк сверяет назначение платежа в платёжном поручении с пакетом подтверждающих документов, предоставленных для проведения мониторинга и исполнения такого платежа. Если закупается определенная продукция, то и в документах должна быть отражена аналогичная продукция.

6. Превышение лимита расходных операций на расчётные счета поставщиков

Размер лимита составляет 3 (5) млн рублей в месяц. Он рассчитывается каждый календарный месяц (начиная с 1-го числа).

7. Неверный пакет подтверждающих документов для получения исполнителем прибыли и возмещения расходов на запас продукции

Основанием для таких платежей являются контракт, содержащий необходимые условия (в том числе о согласовании сторонами размера прибыли и возмещения), а также акты приема-передачи товаров (работ, услуг), подтверждающие исполнение поставщиком–исполнителем своих обязательств по контракту в полном объеме.

С примерным перечнем подтверждающих документов, необходимых для исполнения каждого вида платежа с отдельного счёта, можно ознакомиться на сайте ПАО «Промсвязьбанк», раздел «Гособоронзаказ-Инструкции».

По информации Блока по сопровождению контрактов государственного оборонного заказа банка ПСБ